Коротко: кассовый разрыв — не убыток. Деньги заработаны, но ещё не пришли на счёт. Бизнес может быть прибыльным и при этом не иметь денег на зарплату. Разбираем формулу расчёта, пять главных причин и инструменты предотвращения — включая платёжный календарь и автоматический контроль burn rate.
Что такое кассовый разрыв и чем он отличается от убытка
Кассовый разрыв — это период, когда компании не хватает денег для текущих платежей, несмотря на положительную прибыль. Разница между убытком и кассовым разрывом принципиальная: убыток означает, что расходы превысили доходы, а кассовый разрыв — что доходы есть, но в виде дебиторской задолженности, которую заплатят через 30, 45 или 60 дней.
Прибыль показывает, сколько вы заработали за период. Cash flow показывает, сколько у вас есть прямо сейчас. Предприниматели, которые смотрят только на P&L, узнают о проблеме в момент, когда платёж уже не прошёл.
Как посчитать кассовый разрыв самостоятельно
Базовый расчёт занимает 10 минут. Нужны три цифры: остаток на счёте, ожидаемые поступления и обязательные выплаты на ближайшие 30 дней.
Остаток на начало периода + ожидаемые поступления от клиентов − обязательные выплаты (аренда, зарплата, поставщики, налоги) = остаток на конец периода
Если результат отрицательный — у вас кассовый разрыв. Пример: начало месяца — 80 000 ₽, ожидаете получить 200 000 ₽, должны отдать 320 000 ₽. Итог: −40 000 ₽. Считая по неделям, вы увидите точную дату кризиса заранее.
Пять причин кассового разрыва в малом бизнесе
Вы даёте клиентам 30–60 дней, а поставщики требуют оплату по факту. Оборотные средства замораживаются в дебиторке.
Вы платите за сырьё заранее, деньги от продажи придут через месяц — разрыв неизбежен.
В низкий сезон выручка падает на 30–60%, а аренда и ФОТ остаются прежними.
Чем быстрее растёт бизнес, тем больше денег нужно вперёд — на запасы, персонал, производство. Быстрый рост без оборотного финансирования — прямой путь к дефициту.
Сломалось оборудование или пришёл налоговый платёж, который забыли заложить в бюджет — один крупный незапланированный расход рушит платёжный баланс.
Как закрыть кассовый разрыв, если он уже случился
- Факторинг — банк выкупает вашу дебиторку и выдаёт 80–90% суммы за 1–2 дня без залога.
- Овердрафт по расчётному счёту — краткосрочный кредит на 30–90 дней. Оформить лучше заранее, пока он не нужен.
- Переговоры с поставщиками — попросите отсрочку на 2–4 недели. Большинство соглашаются при долгосрочных отношениях.
- Скидка за быструю оплату клиентам — 2–3% за оплату в течение 5 дней часто дешевле, чем платить проценты по овердрафту.
- Продажа неликвидных запасов — даже со скидкой 15–20% живые деньги лучше замороженных товаров на складе.
Как предотвратить кассовый разрыв: платёжный календарь и burn rate
Платёжный календарь — таблица всех ожидаемых поступлений и выплат на 4–8 недель вперёд. Вы видите, в какую конкретную неделю возникнет дефицит, и успеваете принять меры за 2–3 недели до кризиса.
Burn rate — скорость, с которой бизнес расходует деньги. Если burn rate равен 500 000 ₽/мес, а на счёте 1 500 000 ₽, у вас 3 месяца runway — финансового запаса. Эта метрика отвечает на главный вопрос: «Сколько месяцев мы протянем при текущих расходах?»
Statrum рассчитывает burn rate и runway автоматически — достаточно подключить банк. Вы сразу видите, на сколько месяцев хватит текущего остатка, и получаете прогноз денежного потока на 3 месяца вперёд. Кассовый разрыв перестаёт быть сюрпризом.
Все данные бизнеса в одном месте: дашборд для малого бизнесаЧасто задаваемые вопросы
Чем кассовый разрыв отличается от убытка?
Как долго бизнес может выдержать кассовый разрыв?
Можно ли взять кредит при кассовом разрыве?
Какие отрасли чаще всего сталкиваются с кассовым разрывом?
Видите burn rate и runway в реальном времени
Statrum считает кассовый прогноз автоматически на основе банковской выписки. Никаких таблиц — просто подключите банк и смотрите.
Начать бесплатно